2022年，是中央企業(yè)“合規(guī)管理強(qiáng)化年”。
日前，國務(wù)院國資委印發(fā)了《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》，其中明確提出，中央企業(yè)應(yīng)當(dāng)結(jié)合實(shí)際設(shè)立首席合規(guī)官，不新增領(lǐng)導(dǎo)崗位和職數(shù)，由總法律顧問兼任，對(duì)企業(yè)主要負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)，領(lǐng)導(dǎo)合規(guī)管理部門組織開展相關(guān)工作，指導(dǎo)所屬單位加強(qiáng)合規(guī)管理。
什么是首席合規(guī)官？為何由總法律顧問兼任？
“合規(guī)管理，是企業(yè)切實(shí)有效防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵制度性措施，是新形勢下持續(xù)健全公司治理，確保企業(yè)良性循環(huán)、穩(wěn)健發(fā)展的迫切需要。首席合規(guī)官，是負(fù)責(zé)監(jiān)管企業(yè)內(nèi)部合規(guī)性的核心管理人員。”中國社會(huì)科學(xué)院法學(xué)研究所經(jīng)濟(jì)法室副研究員肖京表示，設(shè)立首席合規(guī)官，不僅有助于中央企業(yè)依法合規(guī)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的切實(shí)防控，也有利于推動(dòng)中央企業(yè)治理機(jī)制的進(jìn)一步完善，為中央企業(yè)的深化改革和高質(zhì)量發(fā)展提供重要的制度保障。
至于為何由總法律顧問兼任，肖京表示，由于首席合規(guī)官的主要職責(zé)是對(duì)包括法律風(fēng)險(xiǎn)在內(nèi)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效防控，所以本就具備相關(guān)技能與知識(shí)的總法律顧問，是首席合規(guī)官最合理的選擇。
具體而言，首席合規(guī)官要負(fù)責(zé)哪些合規(guī)工作？企業(yè)的“合規(guī)性”又是從哪些方面體現(xiàn)的？
“首席合規(guī)官審查的主要內(nèi)容包括三點(diǎn)：一是對(duì)企業(yè)重大事項(xiàng)進(jìn)行合規(guī)審查和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)；二是對(duì)合規(guī)制度和流程進(jìn)行合規(guī)性評(píng)價(jià)，并提出指導(dǎo)意見；三是受理職責(zé)范圍內(nèi)的違規(guī)舉報(bào)，組織或參與對(duì)違規(guī)事件的調(diào)查，提出處理建議。”中國人民大學(xué)財(cái)政金融學(xué)院副教授黃勃說。
關(guān)于“合規(guī)性”，黃勃表示主要體現(xiàn)在以下幾方面：確定中央企業(yè)不同部門的規(guī)章制度、經(jīng)濟(jì)合同、重大決策等的合規(guī)審查，明確各部門的合規(guī)審查職責(zé)和界限；加強(qiáng)首席合規(guī)官的審查作用，將合規(guī)審查作為必經(jīng)程序嵌入流程，重大決策事項(xiàng)的合規(guī)審查意見必須由首席合規(guī)官簽字，確保中央企業(yè)合規(guī)審查的剛性約束；定期對(duì)審查情況開展后評(píng)估以及合規(guī)評(píng)價(jià)，不斷完善審查標(biāo)準(zhǔn)、流程、重點(diǎn)等，通過閉環(huán)管理不斷提升審查質(zhì)量。
那么，選擇此時(shí)設(shè)立首席合規(guī)官，有何深意？
肖京認(rèn)為，近些年來，世界各國普遍重視企業(yè)經(jīng)營的合規(guī)性問題，并對(duì)企業(yè)經(jīng)營的合規(guī)性提出了更高的要求。選擇此時(shí)設(shè)立首席合規(guī)官，可以說是適逢其時(shí)。
19日，國務(wù)院國資委政策法規(guī)局負(fù)責(zé)人答記者問時(shí)表示，2021年國際標(biāo)準(zhǔn)化組織印發(fā)的《合規(guī)管理體系要求及使用指南》（ISO 37301：2021）明確規(guī)定，應(yīng)當(dāng)指定一人對(duì)合規(guī)管理體系運(yùn)行負(fù)有職責(zé)、享有權(quán)限。世界銀行、經(jīng)合組織等國際組織鼓勵(lì)企業(yè)設(shè)立首席合規(guī)官，并作為評(píng)估合規(guī)管理水平的重要指標(biāo)。因此，在中央企業(yè)設(shè)立首席合規(guī)官，既有利于進(jìn)一步明確合規(guī)管理職責(zé)、落實(shí)責(zé)任，統(tǒng)籌各方力量更好推動(dòng)工作，也展現(xiàn)了中央企業(yè)對(duì)強(qiáng)化合規(guī)管理的高度重視和積極態(tài)度，對(duì)推動(dòng)各類企業(yè)依法合規(guī)經(jīng)營具有重要示范帶動(dòng)作用。
近年來，中央企業(yè)十分重視企業(yè)合規(guī)管理工作。據(jù)人民網(wǎng)“強(qiáng)觀察”欄目梳理，2016年，國務(wù)院國資委就在多家央企開展合規(guī)管理試點(diǎn)；2018年，國務(wù)院國資委印發(fā)《中央企業(yè)合規(guī)管理指引（試行）》，此后陸續(xù)出臺(tái)三批11個(gè)系列指南，全面推進(jìn)合規(guī)管理工作；2021年12月，國務(wù)院國資委召開專題工作部署會(huì)，將2022年確定為中央企業(yè)“合規(guī)管理強(qiáng)化年”，進(jìn)一步加大合規(guī)管理推動(dòng)力度，并于2022年1月發(fā)布《關(guān)于開展中央企業(yè)“合規(guī)管理強(qiáng)化年”工作的通知》。
